当中国境内企业以现金、实物、无形资产等方式在境外设立或取得既有企业所有权、控制权、经营管理权等权益时，都需要办理ODI备案。具体包括新设公司、并购、参股、增资等多种投资形式。

• 境内公司最好成立满一年以上
• 最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损
• 净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好
• 资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好
• 不涉及敏感国家和地区
• 不涉及敏感行业（如房地产、酒店、影城等）

• 境外投资备案申请表
• 企业营业执照复印件
• 对外投资设立企业或并购的章程
• 最新经审计的财务报表
• 投资资金来源证明
• 境外投资真实性承诺书
• 前期工作落实情况说明

一般项目备案周期为15-30个工作日。具体时间取决于：

• 项目复杂程度
• 材料准备完整性
• 主管部门审核进度
• 是否需要补充材料

未办理ODI备案的境外投资属于违规行为，可能面临以下风险：

• 投资资金无法合规出境
• 境外投资收益无法汇回境内
• 被外汇管理部门处罚
• 境外公司面临合规风险
• 影响企业信用记录

ODI备案文件本身没有明确的有效期，但在实际操作中需要注意：

• 企业境外投资证书：2年内未完成外汇登记的需重新办理
• 境外投资项目备案通知书：项目发生重大变更需重新备案
• 外汇登记：需在获批后一定期限内完成资金出境

常见被拒原因包括：

• 投资主体资质不符合要求
• 投资项目涉及敏感国家或行业
• 投资资金来源不明或不合规
• 材料不完整或不符合要求
• 投资项目不符合国家政策导向

根据中国现行法规，境内个人不能直接进行境外投资。个人境外投资需通过以下合规途径：

• 通过境内公司进行境外投资（办理ODI备案）
• 通过合格境内机构投资者（QDII）计划
• 通过沪港通、深港通等跨境投资渠道
• 个人每年5万美元外汇额度内的投资